Nigeria siết quản lý tiền mã hóa bằng Mã số thuế và Mã định danh

Nigeria tăng cường giám sát tiền mã hóa bằng hệ thống thuế và định danh thay vì phân tích on-chain

Chính phủ Nigeria vừa triển khai một cách tiếp cận hoàn toàn mới trong việc giám sát giao dịch tiền mã hóa, không dựa vào phân tích chuỗi khối (on-chain analysis) mà thay vào đó sử dụng hệ thống thuế và xác minh định danh. Theo truyền thông địa phương Tech Cabal đưa tin ngày 24 (giờ địa phương), đây là một phần trong đợt cải cách thuế lớn nhất lịch sử nước này, có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1 trong luật Ngân sách và Thuế quốc gia năm 2025 (NTAA).

Theo đó, tất cả các đơn vị cung cấp dịch vụ tài sản số tại Nigeria bắt buộc phải liên kết các giao dịch tiền mã hóa với Mã số thuế (TIN) và Mã định danh quốc gia (NIN). Đây là nỗ lực nhằm tăng cường khả năng thu thuế từ lĩnh vực đang phát triển nhanh nhưng vẫn nằm phần lớn ngoài tầm kiểm soát của cơ quan chức năng.

Giao dịch tiền mã hóa tại Nigeria bị quản lý chặt chẽ qua thông tin cá nhân

Theo quy định mới, các nhà cung cấp dịch vụ tài sản số (VASP) tại Nigeria phải thường xuyên báo cáo cho cơ quan thuế thông tin cá nhân của người dùng gồm: tên thật, số liên lạc, mã số thuế, chi tiết giao dịch và tính chất giao dịch. Người dùng cá nhân còn bắt buộc phải cung cấp “Mã định danh quốc gia” (NIN) để được thực hiện giao dịch.

Ngoài ra, cơ quan thuế có quyền yêu cầu bổ sung thêm thông tin và các công ty này có nghĩa vụ lưu trữ hồ sơ giao dịch cùng dữ liệu khách hàng trong thời gian dài. Những giao dịch bất thường hoặc có giá trị lớn cũng sẽ được báo cáo lên cơ quan chống rửa tiền và đơn vị thông tin tài chính theo hệ thống kiểm soát nội bộ.

Theo chính phủ Nigeria, phương pháp dựa trên dữ liệu căn cước công dân và mã số thuế này giúp tiết kiệm chi phí so với việc phân tích dữ liệu trên blockchain. Đồng thời, việc tận dụng cơ sở hạ tầng quản lý thuế sẵn có giúp xây dựng hệ thống giám sát hiệu quả và khả thi hơn.

Giải quyết bất cập trong chính sách thuế tiền mã hóa hiện tại

Nigeria đã thực hiện chính sách đánh thuế lợi nhuận từ tiền mã hóa từ năm 2022. Tuy nhiên, do thiếu công cụ xác minh danh tính cá nhân, việc thực thi thuế chưa đồng đều và đầy đủ.

Bình luận về tình hình này, Tech Cabal cho biết việc bắt buộc liên kết “Mã số thuế” và “Mã định danh quốc gia” với giao dịch sẽ cho phép cơ quan chức năng so sánh giao dịch tiền mã hóa với báo cáo thu nhập chịu thuế, từ đó xác định các trường hợp né thuế hoặc báo cáo sai sự thật.

Sự thay đổi này kỳ vọng sẽ bịt kín lỗ hổng pháp lý mà các cá nhân và tổ chức có thể đã tận dụng trước đây để trốn thuế hoặc ẩn danh giao dịch.

Nigeria hoà nhịp với xu hướng toàn cầu trong quản lý tiền mã hóa

Không chỉ riêng Nigeria, xu hướng sử dụng dữ liệu định danh trong quản lý tiền mã hóa đang ngày càng lan rộng. Hệ thống mới của Nigeria cũng phù hợp với khuôn khổ Báo cáo tài sản tiền mã hóa (CARF) do Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) khởi xướng. Đây là một bộ quy định hướng dẫn cách các quốc gia thành viên báo cáo thuế đối với tài sản kỹ thuật số.

Theo kế hoạch, Nigeria – một trong các quốc gia cam kết triển khai khuôn khổ CARF – sẽ hoàn thiện toàn bộ hệ thống báo cáo quốc gia trước năm 2028.

Trong bối cảnh tiền mã hóa ngày càng được nhìn nhận là một phần của hệ thống tài chính chính thức, Nigeria đang đẩy mạnh hoàn thiện hành lang pháp lý và quản trị phù hợp với chuẩn mực quốc tế. Động thái này không chỉ phục vụ mục tiêu giám sát tài chính, mà còn phản ánh sự chủ động của chính phủ trong việc đối phó với các thách thức do số hóa nền kinh tế mang lại.

Bình luận: Với vị thế là một trong những quốc gia có nhu cầu sử dụng tiền mã hóa cao nhất tại châu Phi, chính sách mới của Nigeria có thể trở thành hình mẫu để các nước trong khu vực tham khảo, đặc biệt trong việc kết nối hệ thống định danh công dân với giao dịch số.

Từ khóa: “Nigeria”, “tiền mã hóa”, “Mã số thuế”, “Mã định danh quốc gia”, “thuế tài sản số”, “CARF”