Colombia siết chặt quản lý thuế tiền mã hóa, yêu cầu báo cáo giao dịch Bitcoin(BTC) và Ethereum(ETH) trước năm 2027

Colombia siết chặt giám sát thuế tiền mã hóa, yêu cầu nộp thông tin người dùng giao dịch trước năm 2027

Chính phủ Colombia đang triển khai các biện pháp mới nhằm tăng cường kiểm soát thuế trong lĩnh vực tiền mã hóa. Theo đó, đến năm 2027, tất cả các sàn giao dịch và dịch vụ tiền kỹ thuật số hoạt động tại nước này sẽ bắt buộc phải thu thập và báo cáo thông tin người dùng trong nước cho cơ quan thuế.

Theo thông tin từ hãng thông tấn địa phương El Espectador ngày 24 (giờ địa phương), động thái này đánh dấu lần đầu tiên các tài sản kỹ thuật số như “Bitcoin(BTC)” và “Stablecoin (đồng ổn định giá)” chính thức được đưa vào khuôn khổ thuế tại Colombia. Việc biến đổi từ cơ chế khai báo tự nguyện sang hệ thống theo dõi giao dịch toàn diện hiện đang được xúc tiến.

Thông tin người dùng phải nộp theo tiêu chuẩn quốc tế

Các quy định mới được ban hành theo “Nghị quyết số 000240” do Cục Thuế và Hải quan Quốc gia Colombia (DIAN) công bố vào tháng 12 năm 2025. Nghị quyết này áp dụng theo chuẩn “Khung báo cáo tài sản số” (Cryptoasset Reporting Framework - CARF) do Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) đề xuất.

Từ năm 2026, các nền tảng cung cấp dịch vụ tiền mã hóa cho người dùng Colombia, bao gồm cả trong và ngoài nước, sẽ bắt buộc thực hiện quy trình xác minh danh tính khách hàng (KYC) chặt chẽ hơn và chia sẻ dữ liệu giao dịch tự động với cơ quan thuế. Thời hạn nộp báo cáo cho năm tài chính đầu tiên là đến tháng 5 năm 2027.

Thông tin bắt buộc phải báo cáo bao gồm: danh tính người dùng, lịch sử giao dịch, giá trị giao dịch tại thời điểm thực hiện và loại tiền mã hóa. Những đồng tiền hàng đầu như Bitcoin(BTC), Ethereum(ETH), Tether(USDT), USD Coin(USDC) đều nằm trong diện giám sát.

Mọi nền tảng đều phải tuân thủ, giao dịch vượt 50.000 USD sẽ tự động bị báo cáo

DIAN tuyên bố, mọi Sàn giao dịch tiền mã hóa phục vụ khách hàng Colombia, bất kể có giấy phép chính thức hay không, đều phải tuân thủ yêu cầu cung cấp dữ liệu. Quy định cũng áp dụng cho cả tổ chức nước ngoài nếu cung cấp dịch vụ cho người dân Colombia.

Đặc biệt đáng chú ý là các giao dịch vượt ngưỡng 50.000 USD (tương đương khoảng 7,3 tỷ đồng) mỗi năm sẽ tự động được báo cáo tới DIAN. Dù dưới ngưỡng này, tất cả các giao dịch vẫn phải nộp dữ liệu định kỳ cho cơ quan chức năng, bao gồm: nơi cư trú chịu thuế, tài sản ròng (không tính phí giao dịch), và thông tin chi tiết về chuyển khoản, dưới dạng tệp điện tử XML.

Nếu nộp trễ, sai sót hoặc thiếu thông tin, tổ chức cung cấp dịch vụ có thể bị phạt tới 1% tổng giá trị giao dịch chưa được báo cáo. Nhiều chuyên gia bày tỏ lo ngại rằng, quy định mới có thể khiến chi phí vận hành và rủi ro pháp lý tại thị trường tiền mã hóa Colombia tăng mạnh — “bình luận” của chuyên gia pháp lý Eduardo González được trích dẫn trên tờ Portafolio.

Chấm dứt thời kỳ ẩn danh — mở đường cho chế độ "thực danh"

Kể từ nay, các nhà đầu tư cá nhân sẽ khó có thể ẩn danh như trước đây. Trong khi luật pháp đã yêu cầu nộp thuế đối với thu nhập hoặc lợi nhuận từ tiền mã hóa, nhưng trước đây vẫn phần lớn dựa vào sự tự giác của người dùng. Nay với dữ liệu từ các sàn, cơ quan thuế hoàn toàn có thể kiểm tra tính xác thực của bản khai báo cá nhân, đối chiếu nguồn tiền, thu nhập tăng thêm và lãi vốn từ giao dịch.

Việc “truy vết dòng tiền” sẽ đơn giản hơn nhiều, làm lung lay niềm tin vào tính “bảo mật” mà nhiều nhà đầu tư vẫn kỳ vọng từ tiền mã hóa — “bình luận” từ nhà phân tích blockchain Diego Ruiz tại Bogotá.

Nguyên nhân sâu xa: giá trị thị trường tiền mã hóa đang tăng chóng mặt

Theo báo cáo của Chainalysis, trong khoảng thời gian từ tháng 7 năm 2024 đến tháng 6 năm 2025, tổng giá trị giao dịch tiền mã hóa tại Colombia đã đạt 44,2 tỷ USD — đứng thứ 5 tại khu vực Mỹ Latinh và đứng thứ 2 về tốc độ tăng trưởng. Đây là con số rất đáng kể so với quy mô nền kinh tế hiện hữu của quốc gia này.

Tính đến cuối năm 2025, đã có khoảng 10,72 triệu người Colombia, chiếm 19% dân số, đang sở hữu hoặc sử dụng tiền mã hóa — một con số khiến chính phủ không thể ngồi yên trước khả năng thất thu thuế và tăng trưởng “ngoài luồng” của nền kinh tế kỹ thuật số.

DIAN cho biết, quy định giám sát thuế lần này chỉ là bước đầu trong lộ trình tích hợp thị trường tiền mã hóa vào hệ thống tài chính quốc gia. Các chuẩn mực như “chống rửa tiền (AML)” và “xác minh danh tính (KYC)” cũng sẽ được áp dụng đầy đủ, không khác hệ thống ngân hàng truyền thống.

“Tiền mã hóa không còn nằm ngoài tầm giám sát của pháp luật nữa. Nó giờ đây là một phần của hệ thống tài chính chính thức” — đại diện DIAN nhấn mạnh trong thông cáo báo chí.

“bình luận”: Với hệ thống báo cáo mới, Colombia đang đặt ra một chuẩn mực mới cho khu vực Mỹ Latinh trong việc quản lý và thu thuế trong lĩnh vực tiền mã hóa đang mở rộng nhanh chóng. Đây vừa là thách thức vừa là cơ hội để đảm bảo sự phát triển bền vững và có trách nhiệm của thị trường blockchain tại nước này.

Từ khóa: “tiền mã hóa”, “Bitcoin(BTC)”, “Ethereum(ETH)”