Nghi vấn giao dịch nội gián tại Hanmi: nhà chức trách thu tài liệu từ Công ty Chứng khoán Hàn Quốc

Tổ công tác liên ngành chống thao túng giá cổ phiếu của cơ quan tài chính Hàn Quốc đã thu giữ tài liệu nội bộ và các tài liệu liên quan tại Công ty Chứng khoán Hàn Quốc (Korea Investment & Securities) để xác minh nghi vấn nhân viên Công ty kiểm toán Hanmi (Hanmi Accounting Corporation) sử dụng thông tin nội bộ chưa công bố để giao dịch cổ phiếu.

Theo Yonhap Infomax đưa tin ngày 27 (giờ địa phương), tổ công tác gồm Ủy ban Dịch vụ Tài chính (FSC), Cơ quan Giám sát Tài chính (FSS) và Sở Giao dịch Chứng khoán Hàn Quốc (KRX) đã cử nhân sự điều tra đến trụ sở Công ty Chứng khoán Hàn Quốc vào ngày 26, thu giữ tài liệu nội bộ và tài liệu liên quan, và cuộc điều tra vẫn tiếp tục trong ngày 27. Động thái này được cho là mang tính chất điều tra nhân chứng, nhằm xác minh nghi vấn liên quan đến nhân viên Công ty kiểm toán Hanmi, chứ chưa nhắm trực tiếp vào Công ty Chứng khoán Hàn Quốc.

Tổ công tác liên ngành là tổ chức được Ủy ban Dịch vụ Tài chính, Cơ quan Giám sát Tài chính và Sở Giao dịch Chứng khoán Hàn Quốc phối hợp thành lập để đối phó với các hành vi giao dịch bất công bằng trên thị trường vốn như thao túng giá cổ phiếu và sử dụng thông tin nội bộ chưa công bố. Tổ công tác kết hợp chức năng giám sát thị trường của Sở Giao dịch, phân tích dữ liệu của Cơ quan Giám sát Tài chính và điều tra cưỡng chế của Ủy ban Dịch vụ Tài chính để xử lý các vụ việc giao dịch bất công bằng nghiêm trọng.

Trước đó, ngày 26 tổ công tác đã tiến hành khám xét và thu giữ tài liệu tại Công ty kiểm toán Hanmi. TokenPost từng đưa tin về việc tiến hành điều tra cưỡng chế đối với Công ty kiểm toán Hanmi, cho biết vụ việc xoay quanh câu hỏi liệu thông tin quan trọng chưa công bố mà công ty biết được trong quá trình tư vấn cho doanh nghiệp niêm yết có bị sử dụng để giao dịch cổ phiếu hay không.

Các kiểm toán viên thuộc Công ty kiểm toán Hanmi bị cáo buộc đã sử dụng thông tin quan trọng chưa công bố liên quan đến doanh nghiệp niêm yết mà họ biết được trong quá trình làm việc để giao dịch cổ phiếu, thu lợi bất chính hàng trăm triệu won mỗi người. Thông tin liên quan được cho là bao gồm kế hoạch chào mua công khai (tender offer) của doanh nghiệp niêm yết và các thông tin quan trọng khác trước khi được công bố chính thức.

Thông tin quan trọng chưa công bố là những thông tin doanh nghiệp có thể ảnh hưởng đến giá cổ phiếu nhưng chưa được công khai cho nhà đầu tư đại chúng. Các thông tin như chào mua công khai, sáp nhập và mua lại, kết quả kinh doanh, hợp đồng lớn hay huy động vốn thường khiến biến động giá tăng mạnh trước và sau khi công bố, nên thuộc diện phải kiểm soát nội bộ chặt chẽ.

Trong thương vụ chào mua công khai liên quan, Công ty Chứng khoán Hàn Quốc đóng vai trò là tổ chức xử lý nghiệp vụ chào mua công khai, tức đơn vị thay mặt bên chào mua thực hiện các thủ tục như tiếp nhận đăng ký mua và lưu ký cổ phiếu.

Vì vậy, việc thu giữ tài liệu lần này được cho là thủ tục xác minh hồ sơ nghiệp vụ liên quan đến chào mua công khai, hơn là một cuộc điều tra nhắm thẳng vào nhân viên Công ty Chứng khoán Hàn Quốc với tư cách nghi phạm. Dù vậy, khả năng chuyển thành đối tượng bị điều tra vẫn còn bỏ ngỏ nếu quá trình điều tra phát hiện dấu hiệu liên quan.

Công ty Chứng khoán Hàn Quốc khẳng định không có dấu hiệu liên quan đến vụ việc. Đại diện công ty nói với Yonhap Infomax rằng "theo hệ thống kiểm soát nội bộ của công ty, việc đặt lệnh giao dịch cổ phiếu bất thường về nguyên tắc là không thể xảy ra" và "công ty đã tự kiểm tra giao dịch của nhân viên liên quan đến nghi vấn của Công ty kiểm toán Hanmi nhưng không phát hiện dấu hiệu liên quan nào". Phát biểu này cho thấy công ty đang chủ động rà soát nội bộ trong khi chờ kết quả điều tra chính thức.

Đại diện này nói thêm rằng "cuộc điều tra diễn ra hôm trước cũng chỉ mang tính chất nhân chứng để xác minh sự việc đơn thuần, nên đến nay chưa ghi nhận điểm bất thường nào". Công ty cho biết đang giới hạn giao dịch cổ phiếu của nhân viên liên quan đến các nghiệp vụ như chào mua công khai thông qua hệ thống và cơ chế kiểm soát nội bộ.

Trọng tâm của vụ việc lần này là cách thông tin về chào mua công khai và các thông tin quan trọng trước khi công bố được quản lý trong quá trình thực hiện nghiệp vụ kế toán và tư vấn. Công ty kiểm toán không chỉ tiếp cận thông tin tài chính và giao dịch nhạy cảm của doanh nghiệp niêm yết qua kiểm toán độc lập mà còn qua quá trình tư vấn doanh nghiệp, nên quyền truy cập thông tin, việc mang tài liệu ra ngoài và giới hạn giao dịch cổ phiếu cá nhân được xem là những công cụ kiểm soát nội bộ then chốt.

Newsis cũng đưa tin ngày 26 rằng tổ công tác liên ngành đang thu giữ tài liệu nghiệp vụ và văn bản nội bộ của Công ty kiểm toán Hanmi. Cùng bản tin này mô tả Hanmi là công ty kiểm toán quy mô vừa, thực hiện các nghiệp vụ tư vấn doanh nghiệp như kiểm toán độc lập cho doanh nghiệp niêm yết, sáp nhập và mua lại, định giá doanh nghiệp và thẩm định tài chính.

Việc thu giữ tài liệu lần này được cho là thủ tục xác minh hồ sơ nghiệp vụ do tổ chức xử lý chào mua công khai lưu giữ. Trong quá trình chào mua công khai, thông tin về điều kiện mua, lịch trình và doanh nghiệp mục tiêu có thể được chuyển đến một số bên liên quan giới hạn trước khi công bố ra thị trường.

Tài liệu mà tổ công tác liên ngành thu giữ được cho là bao gồm văn bản nội bộ và các tài liệu liên quan khác. Mức độ ảnh hưởng đến Công ty Chứng khoán Hàn Quốc sẽ chỉ có thể xác định rõ sau khi có kết quả điều tra.