Hàn Quốc xây dựng hệ thống AI theo dõi giao dịch tiền mã hóa để siết thuế từ 2027

Theo Korea Times đưa tin ngày 12 (giờ địa phương), Cơ quan Thuế quốc gia Hàn Quốc đang tăng tốc xây dựng nền tảng *“AI theo dõi giao dịch tiền mã hóa”* nhằm chuẩn bị cho kế hoạch *“thuế tiền mã hóa”* sẽ chính thức áp dụng từ năm 2027. Khi hệ thống này đi vào vận hành, dữ liệu giao dịch của nhà đầu tư *tiền mã hóa* sẽ được thu thập và phân tích tập trung, thay vì phân tán như hiện nay.

bình luận: Động thái này cho thấy Hàn Quốc đang chuyển từ giai đoạn “tranh luận về thuế” sang giai đoạn “triển khai hạ tầng để chắc chắn thu được thuế”.

Theo kế hoạch được công bố ngày 12 tháng 3 (giờ địa phương), cơ quan thuế Hàn Quốc sẽ xây dựng một *“hệ thống phân tích giao dịch dựa trên AI”* với mục tiêu theo dõi lợi nhuận từ đầu tư *tiền mã hóa*. Cơ quan này nhấn mạnh, hệ thống sẽ là nền tảng để “từ năm 2027, có thể thu thập và phân tích dữ liệu giao dịch *tài sản ảo* của từng cá nhân một cách có hệ thống”.

Dự án mới mang tên *“Hệ thống phân tích tổng hợp giao dịch tài sản ảo”*, có tổng ngân sách khoảng 3 tỷ won (xấp xỉ 2 triệu USD). Giai đoạn thiết kế hệ thống dự kiến bắt đầu từ tháng 4 năm nay, sau đó là nhiều vòng vận hành thử trước khi triển khai dịch vụ thử nghiệm vào tháng 11. Mục tiêu là đưa hệ thống vào vận hành chính thức trong giai đoạn từ tháng 11 đến tháng 12 cùng năm.

bình luận: Với quy mô ngân sách và mốc thời gian rõ ràng, có thể thấy Hàn Quốc đang coi *thuế tiền mã hóa* là một mảng hạ tầng số trọng yếu, tương tự hệ thống giám sát chứng khoán và ngân hàng.

Thông báo mời thầu cho dự án *“AI theo dõi giao dịch tiền mã hóa”* đã được đăng tải trên hệ thống đấu thầu trực tuyến của Cơ quan Mua sắm chính phủ. Cơ quan thuế Hàn Quốc cho biết sẽ lựa chọn nhà thầu đàm phán ưu tiên và ký hợp đồng trong tháng này, qua đó khóa chặt tiến độ thực hiện và triển khai nhanh khung *“thuế tiền mã hóa”*.

Về mặt kỹ thuật, hệ thống mới sẽ kết hợp dữ liệu từ các sàn giao dịch trong nước, dữ liệu phân tích *blockchain* và cơ sở dữ liệu thuế hiện hữu để tái hiện toàn cảnh dòng chảy *giao dịch tiền mã hóa*. Trọng tâm là ứng dụng trí tuệ nhân tạo (AI) và máy học để tự động phát hiện các mẫu giao dịch bất thường, dấu hiệu trốn thuế và hành vi chuyển tài sản quy mô lớn. Các giao dịch giá trị lớn và giao dịch chuyển ra nước ngoài được liệt vào nhóm phân tích trọng điểm.

bình luận: Cách tiếp cận “ghép dữ liệu sàn giao dịch + blockchain + dữ liệu thuế” cho thấy Hàn Quốc hướng đến mô hình giám sát gần như *end-to-end* đối với luồng *tiền mã hóa* trong nước.

Dự án *“AI theo dõi giao dịch tiền mã hóa”* cũng gắn liền với kế hoạch thành lập “tổ chức giám sát hợp nhất tài sản ảo” được chính phủ Hàn Quốc công bố từ đầu năm nay. Tổ chức này sẽ chịu trách nhiệm điều phối toàn bộ hoạt động thực thi *thuế tiền mã hóa* và giám sát dòng tiền xuyên biên giới liên quan đến *tài sản ảo*, qua đó đưa mảng này tiến gần hơn chuẩn quản lý áp dụng với chứng khoán và các tài sản tài chính truyền thống.

Về chính sách, theo lộ trình hiện tại, nhà đầu tư cá nhân sẽ bị đánh thuế nếu lợi nhuận *tiền mã hóa* hàng năm vượt ngưỡng 2,5 triệu won. Đối với tổ chức, các quy định về nắm giữ và báo cáo đối với những đồng *tiền mã hóa* chính cũng đang được làm rõ và siết chặt hơn. Dù chính phủ Hàn Quốc từng nhiều lần trì hoãn thời điểm áp dụng *thuế tiền mã hóa*, việc đồng thời triển khai cả hạ tầng công nghệ lẫn khung pháp lý cho thấy giai đoạn “chuẩn bị thực thi thật sự” đã bắt đầu.

bình luận: Ngưỡng 2,5 triệu won tương đối thấp nếu so với quy mô thị trường, điều này đồng nghĩa phần đông nhà đầu tư có lãi đáng kể từ *tiền mã hóa* tại Hàn Quốc sẽ khó tránh khỏi sự giám sát của cơ quan thuế.

Trong bối cảnh các tranh cãi liên quan đến quản lý *tài sản ảo* gia tăng, áp lực chính trị và xã hội buộc chính phủ Hàn Quốc phải nâng cấp hệ thống quản lý. Một số vụ việc gần đây bao gồm việc thất thoát *tiền mã hóa* đang được lưu ký và sự cố cơ quan thuế vô tình làm lộ dữ liệu ví lưu trữ. Những sự cố này càng làm nổi bật nhu cầu hiện đại hóa hạ tầng giám sát, cũng như củng cố niềm tin công chúng đối với cách nhà nước quản lý *tài sản ảo*.

Chính phủ Hàn Quốc đồng thời khẳng định quyết tâm đưa lợi nhuận từ *tiền mã hóa* vào cùng “vùng đánh thuế” với cổ phiếu và các loại tài sản tài chính truyền thống. Khi hệ thống *AI theo dõi giao dịch tiền mã hóa* hoạt động toàn diện, khả năng truy vết giao dịch giá trị lớn và luồng chuyển tiền ra nước ngoài của nhà đầu tư nội địa được dự báo sẽ tăng mạnh. Nhiều chuyên gia trong ngành nhận định, mô hình *thuế tiền mã hóa* của Hàn Quốc, nếu vận hành trơn tru, có thể trở thành hình mẫu tham khảo cho các quốc gia khác đang tìm cách xây dựng cơ chế *thuế tiền mã hóa* và giám sát *tài sản ảo* ở cấp độ quốc gia.