Giảm 74,6% so với cùng kỳ, lợi nhuận quý 3 của Sprott Physical Gold Trust thu hẹp do lãi định giá vàng giảm

Lợi nhuận ròng quý 3 của Sprott Physical Gold Trust (PHYS) đạt 508.815.000 USD (khoảng 680,3 tỷ won), giảm 74,6% so với cùng kỳ năm trước, chủ yếu do lãi định giá chưa thực hiện từ lượng vàng nắm giữ giảm.

Ngày 12, quỹ công bố lợi nhuận quý 3 và kết quả lũy kế trong báo cáo 6-K nộp lên Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Mỹ (SEC). Lợi nhuận ròng quý 3 năm ngoái là 2.003.297.000 USD (khoảng 2.678,4 tỷ won).

Lãi định giá chưa thực hiện của lượng vàng nắm giữ trong quý 3 đạt 524.379.000 USD (khoảng 701,1 tỷ won), giảm mạnh so với mức 2.015.531.000 USD (khoảng 2.694,8 tỷ won) cùng kỳ năm ngoái.

Kết quả quý phản ánh khoản lỗ đã thực hiện 106.000 USD (khoảng 141,72 triệu won) phát sinh từ việc bán và hoàn đổi vàng, cùng khoản thu nhập khác 438.000 USD (khoảng 600 triệu won). Tổng chi phí là 15.896.000 USD (khoảng 21,3 tỷ won), tăng so với mức 12.582.000 USD (khoảng 16,8 tỷ won) cùng kỳ năm trước.

Lãi định giá chưa thực hiện không phải lợi nhuận đã chốt từ việc bán vàng mà là giá trị được ghi nhận trên sổ sách khi định giá lượng vàng đang nắm giữ theo giá thị trường. Vì vậy, biến động định giá vàng được phản ánh vào lợi nhuận ròng trên báo cáo kế toán của quỹ.

Trong 9 tháng đầu năm nay, quỹ ghi nhận lỗ ròng lũy kế 631.281.000 USD (khoảng 844 tỷ won). Cùng kỳ năm ngoái, quỹ đạt lợi nhuận ròng 4.271.089.000 USD (khoảng 5.710,4 tỷ won).

Kết quả quý 3 và số liệu lũy kế 9 tháng đầu năm có kỳ ghi nhận khác nhau. Việc quỹ có lãi trong quý 3 không đồng nghĩa kết quả lũy kế đến hết tháng 9 đã chuyển sang có lãi.

Sprott Physical Gold Trust là quỹ tín thác đóng, chủ yếu nắm giữ vàng vật chất. Quỹ hướng đến việc nắm giữ vàng giao ngay trong dài hạn và cung cấp một phương tiện đầu tư vào vàng vật chất.

Tính đến ngày 30/9, tài sản ròng của quỹ là 15.636.228.000 USD (khoảng 20.905,6 tỷ won). Vàng giao ngay chiếm 99,8% tài sản ròng, phần còn lại 0,2% là tiền mặt.

Lượng vàng nắm giữ là 3.751.666 ounce troy, tăng 58.368 ounce troy so với mức 3.693.298 ounce troy vào cuối năm ngoái. Mức tăng lượng vàng nắm giữ là chỉ số riêng, không đồng nhất với tỷ suất lợi nhuận tính theo giá trị tài sản ròng trong cùng kỳ.

Giá trị tài sản ròng trên mỗi chứng chỉ quỹ là 32,19 USD (khoảng 43.038 won) vào ngày 30/9, so với 33,60 USD (khoảng 44.923 won) ngày 31/12 năm ngoái. Giá vàng giao ngay được ghi nhận ở mức 4.157,41 USD/ounce (khoảng 5,56 triệu won) vào ngày 30/9, thấp hơn mức 4.319,37 USD/ounce (khoảng 5,77 triệu won) ngày 31/12 năm ngoái.

Trong 9 tháng đầu năm nay, tỷ suất lợi nhuận của quỹ tính theo giá trị tài sản ròng là -4,2%, trong khi tỷ suất lợi nhuận của vàng giao ngay cùng kỳ là -3,8%.

Trong 9 tháng đầu năm nay, chứng chỉ quỹ giao dịch trên NYSE Arca được giao dịch ở mức thấp hơn trung bình 2,4% so với giá trị tài sản ròng. Tỷ lệ chiết khấu trung bình trong cùng kỳ năm ngoái là 1,7%.