Nhiều quốc gia siết chặt quản lý thuế tiền mã hóa: Nhà đầu tư cần minh bạch và khai báo đầy đủ

Mặc dù tiền mã hóa được xem là biểu tượng của hệ sinh thái tài chính phi tập trung, nhưng hiện nay, các cơ quan thuế tại nhiều quốc gia lại coi đây là loại tài sản đầu cơ – nghĩa là một “tài sản chịu thuế” và đang tăng cường giám sát chặt chẽ hoạt động giao dịch. Theo Reuters đưa tin ngày 24 (giờ địa phương), Mỹ, Anh và Úc là những quốc gia đi đầu trong xu hướng này khi các cơ quan thuế như Sở Thuế vụ Mỹ (IRS), Sở Thuế vụ Anh (HMRC) và Sở Thuế vụ Úc (ATO) đều đang áp thuế đối với giao dịch mua bán, chuyển đổi, thu nhập từ staking hoặc airdrop liên quan đến tiền mã hóa. Việc không kê khai thuế chính xác có thể dẫn đến các hình phạt nghiêm trọng.

Trong bối cảnh đó, hợp tác quốc tế ngày càng được mở rộng. Các tổ chức như Nhóm Hành động Tài chính Quốc tế (FATF) và Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) đã thông qua Cơ chế Báo cáo Tài sản Mã hóa (CARF), cho phép các quốc gia chia sẻ thông tin về người dùng một cách gần như theo thời gian thực. Theo Bloomberg đưa tin ngày 20 tháng 12 (giờ địa phương), các giao dịch xuyên biên giới, thậm chí cả những đồng tiền bảo mật như Monero(XMR), đều đang bị đưa vào tầm ngắm.

Đáng chú ý là các công ty phân tích dữ liệu on-chain như Chainalysis và Elliptic đang đóng vai trò trung gian công nghệ khi giúp cơ quan chức năng truy vết giao dịch phức tạp. Các công cụ của họ có thể liên kết địa chỉ ví với danh tính thực, kể cả trong những giao dịch DeFi, giao dịch cross-chain hoặc qua mixer – vốn được xem là nơi ẩn danh.

Tuy nhiên, vẫn còn nhiều nhà đầu tư nhầm lẫn rằng tiền mã hóa là “vùng đất an toàn để trốn thuế”. Họ thường cho rằng sử dụng ví tự quản lý hoặc giao dịch qua sàn không yêu cầu xác minh danh tính (KYC) là không thể bị theo dõi. Nhiều người cũng không nhận ra rằng lợi nhuận từ việc bán tiền mã hóa hoặc quy đổi sang tài sản khác đều được xem là thu nhập chịu thuế, dù bản thân việc “nắm giữ dài hạn (hodl)” thì chưa bị đánh thuế.

Do đó, việc “duy trì hồ sơ giao dịch chính xác” đang trở nên quan trọng hơn bao giờ hết. Ghi lại đầy đủ thời gian, khối lượng và giá trị thị trường tại thời điểm giao dịch có thể giúp giảm thiểu sai sót khi khai thuế cuối năm. Với các hoạt động tạo lợi nhuận như staking hay nhận airdrop, nhà đầu tư cũng phải căn cứ vào giá trị tại thời điểm nhận để khai báo thu nhập một cách đầy đủ.

Bên cạnh đó, đang hình thành xu hướng các cơ quan thuế chủ động thu thập dữ liệu người dùng từ các sàn giao dịch tiền mã hóa. Tại Mỹ, mẫu tờ khai mới “1099-DA” là một ví dụ điển hình giúp IRS theo dõi chi tiết từng hoạt động giao dịch cá nhân. Kể cả trong lĩnh vực DeFi, các cầu nối cross-chain hay mixer, blockchain vẫn để lại dấu vết, tạo điều kiện thuận lợi cho việc “truy vết dòng tiền một cách chính xác”.

Một số ý kiến trong giới chính trị, bao gồm Tổng thống Trump, từng đề xuất nới lỏng quy định thuế cho ngành tiền mã hóa, thậm chí miễn thuế cho một số giao dịch. Tuy nhiên “bình luận”, mặt trận toàn cầu đang dần xiết chặt với các tiêu chuẩn được chuẩn hóa, cho thấy xu hướng chung là không thể đảo ngược. Chính vì vậy, thay vì tìm cách né thuế, nhà đầu tư nên lựa chọn phương án thông minh hơn – đó là giao dịch minh bạch, lưu trữ hồ sơ đầy đủ và khai báo chính xác, từ đó xây dựng “lưới an toàn pháp lý” vững chắc cho chính mình.