Hàn Quốc đẩy mạnh truy quét trốn thuế tiền mã hóa, mở rộng kiểm soát cả cold wallet

Hàn Quốc siết chặt kiểm soát tránh thuế bằng tiền mã hóa, mở rộng truy quét cả thiết bị lưu trữ offline

Chính phủ Hàn Quốc đang đẩy mạnh chiến dịch chống tránh thuế qua tiền mã hóa, đặc biệt mở rộng phạm vi thu giữ đến cả các thiết bị lưu trữ ngoại tuyến như “từ cold wallet”. Đi động thái này khiến cộng đồng người dùng tiền mã hóa tại Hàn Quốc không khỏi lo lắng.

Theo báo cáo từ Korea Times ngày 9 (giờ địa phương), một quan chức thuộc Cơ quan Thuế Quốc gia (NTS) cho biết họ sẽ sử dụng phần mềm chuyên dụng để truy dấu giao dịch liên quan đến hành vi trốn thuế. Nếu phát hiện nghi vấn tài sản bị che giấu thông qua thiết bị ngoại tuyến như “từ cold wallet”, nhà chức trách sẽ tiến hành khám xét nhà riêng và thu giữ phần cứng lưu trữ tiền mã hóa. Động thái này xuất phát từ thực tế là việc chỉ dựa vào dữ liệu giao dịch trên các sàn trực tuyến không đủ để phát hiện mọi hành vi vi phạm.

Theo luật thuế hiện hành, NTS có quyền yêu cầu các sàn giao dịch tiền mã hóa nội địa cung cấp thông tin tài khoản người dùng liên quan đến các vụ việc vi phạm thuế, đồng thời có thể phong tỏa tài sản và quy đổi chúng theo giá thị trường để bù đắp khoản thuế còn nợ. Tuy nhiên, cho đến nay, biện pháp này chủ yếu áp dụng đối với “từ tài sản trực tuyến”, nên việc mở rộng sang thu giữ “từ cold wallet” cho thấy mức độ mạnh tay ngày càng tăng.

“Cold wallet” là hình thức lưu trữ tiền mã hóa trên thiết bị không kết nối internet, giúp giảm thiểu nguy cơ bị hack nhưng lại mang tiềm năng cao trong việc che giấu và trốn thuế. Cơ quan thuế Hàn Quốc coi đây là "vùng xám" trong quản lý thuế và đang tìm cách thu hẹp khoảng trống kiểm soát này. Số lượng người Hàn Quốc sở hữu tiền mã hóa đã tăng từ khoảng 1,2 triệu người vào năm 2020 lên đến hơn 11 triệu người tính đến tháng 6 năm nay – tức “tăng gần 800%”.

Khối lượng giao dịch cũng tăng chóng mặt. Trong cùng giai đoạn, tổng giá trị giao dịch tiền mã hóa trong nước vọt từ 1 nghìn tỷ won (khoảng 7.300 tỷ đồng) lên hơn 64 nghìn tỷ won (khoảng 46.000 tỷ đồng). Kết quả là số vụ trốn thuế thông qua tiền mã hóa tăng đột biến. NTS bắt đầu truy quét hoạt động trốn thuế bằng tiền mã hóa từ năm 2021 và chỉ trong năm đầu tiên đã thu giữ lượng tài sản kỹ thuật số trị giá khoảng 69,9 tỷ won (gần 503 tỷ đồng) từ 5.700 cá nhân.

Trong 4 năm gần đây, NTS đã tịch thu và thanh lý tài sản mã hóa trị giá 1,08 tỷ USD (khoảng 1.501 tỷ đồng) từ hơn 14.000 đối tượng vi phạm. Việc “từ tiền mã hóa” ngày càng phổ biến nhưng cũng bị lợi dụng làm công cụ tránh né pháp luật là lý do chính khiến chính phủ buộc phải tăng cường các biện pháp giám sát.

Theo số liệu đến tháng 8 năm 2025 từ Cơ quan Phân tích Thông tin Tài chính (FIU), số lượng báo cáo “giao dịch đáng ngờ” từ các doanh nghiệp tiền mã hóa trong nước đã lên tới 37.000 trường hợp, vượt cả tổng số báo cáo của hai năm 2023 và 2024 cộng lại. Các báo cáo này là một phần quan trọng trong hệ thống “từ chống rửa tiền (AML)”, và cũng là biểu hiện rõ ràng cho sự siết chặt kiểm soát của chính phủ đối với lĩnh vực tài sản số.

“Bình luận”: Việc cơ quan chức năng lên kế hoạch thu giữ cả thiết bị lưu trữ vật lý như “từ cold wallet” không chỉ mang tính cảnh báo mà còn đánh dấu bước ngoặt trong thực thi luật pháp. Trước đà phát triển nhanh chóng của công nghệ blockchain và “từ tiền mã hóa”, các động thái quyết liệt như tại Hàn Quốc có thể tạo tiền lệ cho nhiều quốc gia khác. Việc cân bằng giữa bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư và chống hành vi trốn thuế sẽ là thách thức lớn trong thời gian tới.